扶小助農，財政資金四兩撥千斤（經濟新方位·中小微企業發展）
發展政府性融資擔保，是促進實體經濟發展的重要逆周期調節工具。在近日舉行的全國財政工作視頻會議上，財政部提出2022年將繼續實行小微企業融資擔保降費獎補。
政府性融資擔保體系如何自上而下撬動更多擔保資金去支持、引導信貸資源流向小微、“三農”等普惠領域？未來如何進一步發揮政府性融資擔保體系的作用？記者進行了采訪。
暢通融資擔保鏈條，放大財政資金杠桿
受小麥價格漲幅影響，山東浩翔面業有限公司一度資金緊張，公司負責人荊俊青想貸款，卻因缺乏抵押物被拒貸。得知她的難處，山東省農業發展信貸擔保有限責任公司聯合郵儲銀行，為其辦理了“魯擔巾幗貸”，給予198萬元的資金支持。2021年5月，荊俊青第二輪支用“魯擔惠農貸”，僅用兩天時間就拿到貸款。公司新建了糧倉，擴大了生產規模。
浩翔面業能順利渡過難關，得益于自上而下的政策性農業信貸擔保體系。為支持政府性融資擔保體系，2016年，財政部會同原農業部、原銀監會建立了全國農業信貸擔保體系。這些年，由國家農業信貸擔保聯盟有限責任公司牽頭，建成了緊密可控、完整高效的全國農擔機構框架體系。截至2021年9月末，該公司設立自有分支機構1041家，對全國縣域范圍業務覆蓋率達到97%；截至2021年12月末，33家省級農擔公司累計擔保項目超217萬個，累計擔保金額超6800億元。
2018年，財政部出資并聯合有關金融機構設立了國家融資擔保基金。由這一擔保基金牽頭建立的政府性融資擔保體系碩果累累。截至2021年底，該基金體系內市縣級擔保機構達1203家，覆蓋25個省（區、市）、5個計劃單列市的2136個縣區，形成了“國家—省—地市三級聯動”的政府性融資擔保體系。
截至2021年末，融擔基金累計完成再擔保合作業務14631.53億元，服務各類市場主體118.10萬戶。2021年支小支農再擔保合作業務規模達7449.76億元，單戶500萬元及以下支小支農業務規模達到4570.01億元，規模占比分別為98.78%、60.59%，較國家政策要求分別高出18.78、10.59個百分點。
一條條從中央到縣市的擔保、再擔保鏈條暢通，發揮財政資金四兩撥千斤作用，激活小微、“三農”金融的“一池春水”。
完善政策支持環境，創新支小支農產品
近年來，我國政府性融資擔保體系“邊干邊建”，逐步完善制度政策框架，不斷推出新模式、新產品和新服務。
2019年，國辦印發《關于有效發揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業和“三農”發展的指導意見》；2020年，財政部印發《政府性融資擔保、再擔保機構績效評價指引》等多個文件，銀保監會等七部門聯合發出通知，明確對政府性融資擔保機構的監管細則。一系列制度政策密集出臺，為行業發展創造了良好的政策支持環境。
首先，央地高效貫通。在由國家融資擔保基金牽頭建成的政府性融資擔保體系內，國家、省、市多級再擔保風險分擔機制無縫對接。有了自上而下的支持，各級擔保機構就有底氣擴大業務規模、減費讓利。2021年前三季度，國家融資擔保體系內再擔保合作業務平均擔保費率已降至每年0.82%，已實現政策要求的“逐步將平均擔保費率降至1%以下”目標。同時，融擔基金還引導體系內機構取消資產抵（質）押反擔保措施，對疫情期間到期不能還款的，只要銀行續貸、展期，就無條件給予自動擔保再擔保。
其次，銀擔充分聯動。政府性融資擔保機構與銀行開展“總對總”合作，提高銀行支農支小的積極性。各地“總對總”批量擔保業務規模已超過300億元，較好發揮了政府性融資擔保的逆周期宏觀調控政策工具作用。
國家農業信貸擔保聯盟有限責任公司負責人認為，政策性農業信貸擔保工具通過財政資金打造合理的“政銀擔”分險機制，既能有效緩解商業性金融機構的風險管理難題，增強投入“三農”領域的內生動力，又能夠很好地體現政府的政策性目的和政策導向，有效彌補“市場失靈”。
有了政府性融資擔保“加持”，近年來各地面向小微、“三農”不斷創新金融產品。
在上海，從2020年起，中小微企業的政策性融資擔保費率從原來最高每年1.5%的“五檔費率”降至每年0.5%的“一檔費率”，再擔保費率減半收取，繼續免收創業擔保費。
截至2021年11月底，重慶農擔公司累計支持檸檬、三峽柑橘等優勢特色產業集群項目2150個，擔保金額近4億元。今年的重慶市政府工作報告提出，將健全面向小微企業、覆蓋所有區縣的政府性融資擔保體系。
此外，政府性融資擔保機構支持借助大數據、物聯網等進行數據采集應用，打通金融場景與鄉村場景，進一步實現業務高效審批、風險可防可控、規模快速增長。
完善風險補償機制，鼓勵商業機構參與
未來，如何進一步發揮政府性融資擔保體系“放大器”功能，更好服務實體經濟？
中國財政科學研究院研究員白景明認為，應加快完善擔保費收入免征增值稅政策和擔保行業企業所得稅優惠政策，以鼓勵商業性融資擔保機構從事政策性業務。他建議，將一些龍頭商業機構納入國家融資擔保基金體系，使之與政策性擔保機構形成合力，提高小微、“三農”融資擔保業務規模和質量。
此外，還要加快擔保模式創新，推廣以大數據為基石的智能風控。“打通大數據，創新以智能風控為核心的融資擔保模式，是分散風險和抑制風險的關鍵，能大幅降低融資擔保成本，提升政策性融資擔保機構服務小微、‘三農’主體的能力。”白景明認為，中央和地方政府應為智能風控提供大數據支撐，監管部門也要制定相應的監管政策。
